Содержание
Qugo − Платформа для самозанятых
Как заработать первые деньги?
1
Зарегистрируйтесь на нашем сайте
Это быстро и бесплатно
2
Получите статус Самозанятого
Скачайте и зарегистрируйтесь в приложении
Мой налог
3
Найдите подходящее задание
Пользуйтесь фильтрами — это удобно!
4
Откликнитесь на подходящее задание
И дождитесь подтверждения от заказчика
Выполните задание и получите деньги на карту!
Почему Qugo
Qugo — платформа для самозанятых. Ищите задания и зарабатывайте.
Безопасно, легально, просто
Поиск заказов
Возможность быстро найти подработку в различных сферах деятельности
Легальный доход
Официальные выплаты на вашу банковскую карту
Автоматизация
Автоматическая оплата налогов в ФНС и контроль отчислений в личном
кабинетеТрудовой стаж
Возможность получения трудового стажа и отчислений в
негосударственный ПФ
Для исполнителей появилось
новое удобное приложение!
Выполняй задания и зарабатывай быстро,
легально, просто.
Скачайте приложение Мой налог
Почему это выгодно
Простая регистрация
Можно оказывать услуги без регистрации Индивидуальным
Предпринимателем. Доход подтверждается справкой из банкаВыгодные налоговые ставки
4% — с доходов от физлиц.
6% — с доходов от юрлиц и ИП. Других обязательных платежей
нетНе нужно считать
налог к уплате
Налог начисляется автоматически в приложении. Уплата — не
позднее 25 числа следующего месяцаНе нужно платить страховые взносы
Нет обязанности уплачивать фиксированные взносы на
пенсионное и медицинское страхование
Кто такие «самозанятые»?
Законом данный термин не определен.
В широком смысле это форма занятости, при которой гражданин получает доход от деятельности по реализации произведенных им товаров (работ, услуг), при осуществлении которой он не имеет работодателя и наемных работников.Что такое профессиональный доход?
Профессиональный доход – доход физических лиц от деятельности, при ведении которой они не имеют работодателя и не привлекают наемных работников по трудовым договорам, а также доход от использования имущества.
Какие налоги заменяет уплата налога на профессиональный доход?
1. Физические лица:
Налогоплательщики при переходе на уплату налога на профессиональный доход освобождаются от налогообложения налогом на доходы физических лиц в отношении доходов, являющихся объектом налога на профессиональный доход.
2. Индивидуальные предприниматели, перешедшие на уплату налога на профессиональный доход, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, за исключением налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией (включая суммы налога, подлежащие уплате при завершении действия таможенной процедуры свободной таможенной зоны на территории Особой экономической зоны в Калининградской области).
Индивидуальные предприниматели также не признаются плательщиками страховых взносов за период применения специального налогового режима.Какие налоговые ставки предусмотрены по налогу на профессиональный доход?
— 4% используется при расчете налога с доходов от реализации товара (работы, услуги) физическим лицам,
— 6% — при реализации индивидуальным предпринимателям и организациям.В каких регионах России проводится эксперимент по введению налога на профессиональный доход?
Эксперимент по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» проводится в следующих субъектах Российской Федерации:
— с 1 января 2019 года в городе Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан;
— с 1 января 2020 в городе федерального значения Санкт-Петербурге, в Волгоградской, Воронежской, Ленинградской, Нижегородской, Новосибирской, Омской, Ростовской, Самарской, Сахалинской, Свердловской, Тюменской, Челябинской областях, в Красноярском и Пермском краях, в Ненецком автономном округе, Ханты-Мансийском автономном округе — Югре, Ямало-Ненецком автономном округе, в Республике Башкортостан.
В широком смысле это форма занятости, при которой гражданин получает доход от деятельности по реализации произведенных им товаров (работ, услуг), при осуществлении которой он не имеет работодателя и наемных работников.
Все вопросы и ответы
Пределы федерального подоходного налога и налоговые ставки на 2022–2023 годы
Вы — наш главный приоритет.
Каждый раз.
Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.
Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах.
Вот список наших партнеров.
Существует семь категорий федерального подоходного налога. Вот что это такое, как они работают и как они влияют на вас.
Автор Сабрина Пэрис, Тина Орем
Отзыв от
Лей Хань
В NerdWallet мы настолько уверены в правильности и полезности нашего контента, что позволяем сторонним экспертам проверять нашу работу.
Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию. Это может повлиять на то, о каких продуктах мы пишем, а также где и как продукт отображается на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.
В 2022 налоговом году существует семь федеральных налоговых ставок: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% и 37%.
Ваша группа зависит от вашего налогооблагаемого дохода и статуса подачи. Это ставки налогов, подлежащих уплате в апреле 2023 года.
Налоговые категории и ставки на 2023 налоговый год, а также на 2021 год и предыдущие годы приведены в другом месте на этой странице.
2022 федеральный подоходный налог
(для налогов, подлежащих уплате в апреле 2023 г.)
Расширьте статус подачи, который относится к вам.
Одиночные файлы
Ставка налога | Налогооблагаемая доходная камера | налога на налог |
|---|---|---|
| 9954 . | 10% от налогооблагаемого дохода. | |
От 10 276 до 41 775 долларов. | 1 027,50 долларов США плюс 12% от суммы свыше 10 275 долларов США. | |
От 41 776 до 89 075 долларов. | 4 807,50 долларов США плюс 22% от суммы свыше 41 775 долларов США. | |
от 89 076 до 170 050 долларов. | 15 213,50 долларов США плюс 24% от суммы свыше 89 075 долларов США. | |
от 170 051 до 215 950 долларов. | 34 647,50 долларов США плюс 32% от суммы свыше 170 050 долларов США. | |
от 215 951 до 539 900 долларов. | 49 335,50 долларов США плюс 35% от суммы свыше 215 950 долларов США. | |
539 901 долл. США или более. | 162 718 долларов плюс 37% от суммы свыше 539 900 долларов. |
Женатый, подача совместно
Налоговая ставка | налогооблагаемый скобка | 5151551515151515151515151515155015550515151515151515151515151515151515151515151515151515151515151515151515151515505500. | 10% от налогооблагаемого дохода. | |
|---|---|---|---|---|
от 20 551 до 83 550 долларов. | 2055 долларов плюс 12% от суммы свыше 20 550 долларов. | |||
от 83 551 до 178 150 долларов. | 9 615 долларов плюс 22% от суммы свыше 83 550 долларов. | |||
от 178 151 до 340 100 долларов. | 30 427 долларов плюс 24% от суммы свыше 178 150 долларов. | |||
от 340 101 до 431 900 долларов. | 69 295 долларов плюс 32% от суммы свыше 340 100 долларов. | |||
От 431 901 до 647 850 долларов. | 98 671 долл. США плюс 35% от суммы свыше 431 900 долл. США. | |||
647 851 долл. США или больше. | 174 253,50 долларов плюс 37% от суммы свыше 647 850 долларов. |
Женатый, подавая отдельно
Налоговая ставка | Налогооблагаемый скобка доходов | налога в | . |
|---|---|---|---|
от 0 до 10 275 долларов. | 10% от налогооблагаемого дохода. | ||
От 10 276 до 41 775 долларов. | 1 027,50 долларов США плюс 12% от суммы свыше 10 275 долларов США. | ||
От 41 776 до 89 075 долларов. | 4 807,50 долларов США плюс 22% от суммы свыше 41 775 долларов США. | ||
от 89 076 до 170 050 долларов. | 15 213,50 долларов плюс 24% от суммы свыше 89 долларов,075. | ||
от 170 051 до 215 950 долларов. | 34 647,50 долларов США плюс 32% от суммы свыше 170 050 долларов США. | ||
от 215 951 до 323 925 долларов. | 49 335,50 долларов США плюс 35% от суммы свыше 215 950 долларов США. | ||
323 926 долларов США или более. | 87 126,75 долларов США плюс 37% от суммы свыше 323 925 долларов США. |
0054
Глава семьи
Налоговая ставка | Налогооблагаемая доходная скобка | налоговые налоговые. | 10% от налогооблагаемого дохода. |
|---|---|---|---|
от 14 651 до 55 900 долларов. | 1465 долларов США плюс 12% от суммы свыше 14 650 долларов США. | ||
от 55 901 до 89 050 долларов. | 6 415 долларов США плюс 22% от суммы свыше 55,9 долларов США00. | ||
от 89 051 до 170 050 долларов. | 13 708 долларов плюс 24% от суммы свыше 89 050 долларов. | ||
от 170 051 до 215 950 долларов. | 33 148 долларов плюс 32% от суммы свыше 170 050 долларов. | ||
от 215 951 до 539 900 долларов. | 47 836 долларов плюс 35% от суммы свыше 215 950 долларов. | ||
539 901 долл. США или более. | 161 218,50 долларов США плюс 37% от суммы свыше 539 900 долларов США. |
Группа федерального подоходного налога за 2023 год
(для налогов, подлежащих уплате в апреле 2024 года)
Расширьте статус подачи, который относится к вам.
Одиночные файлы
Налоговая ставка | Налогооблагаемый доход Клетень | налоговые налоговые. | 10% от налогооблагаемого дохода. |
|---|---|---|---|
От 11 001 до 44 725 долларов. | 1100 долларов плюс 12% от суммы свыше 11000 долларов. | ||
От 44 726 до 95 375 долларов. | 5 147 долларов плюс 22% от суммы свыше 44 725 долларов. | ||
от 95 376 до 182 100 долларов. | 16 290 долларов плюс 24% от суммы свыше 95 375 долларов. | ||
от 182 101 до 231 250 долларов. | 37 104 долларов плюс 32% от суммы свыше 182 100 долларов. | ||
от 231 251 до 578 125 долларов. | 52 832 доллара плюс 35% от суммы свыше 231 250 долларов. | ||
578 126 долларов США или более. | 174 238,25 долларов плюс 37% от суммы свыше 578 125 долларов. |
Замужем, подаем совместно
Налоговая ставка | Налогооблагаемый доход | Причитающиеся налоги |
|---|---|---|
от 0 до 22 000 долларов. | 10% от налогооблагаемого дохода. | |
от 22 001 до 89 450 долларов. | 2200 долларов плюс 12% от суммы свыше 22000 долларов. | |
от 89 451 до 190 750 долларов. | 10 294 долларов плюс 22% от суммы свыше 89 450 долларов. | |
от 190 751 до 364 200 долларов. | 32 580 долларов плюс 24% от суммы свыше 190 750 долларов. | |
от 364 201 до 462 500 долларов. | 74 208 долларов плюс 32% от суммы свыше 364 200 долларов. | |
От 462 501 до 693 750 долларов. | 105 664 долларов плюс 35% от суммы свыше 462 500 долларов. | |
693 751 долл. США или больше. | 186 601,50 долларов США + 37% от суммы свыше 693 750 долларов США. |
Married, filing separately
Tax rate | Taxable income bracket | Taxes owed |
|---|---|---|
$0 to $11,000. | 10% от налогооблагаемого дохода. | |
От 11 001 до 44 725 долларов. | 1100 долларов плюс 12% от суммы свыше 11000 долларов. | |
От 44 726 до 95 375 долларов США. | 5 147 долларов плюс 22% от суммы свыше 44 725 долларов. | |
от 95 376 до 182 100 долларов. | 16 290 долларов плюс 24% от суммы свыше 95 375 долларов. | |
от 182 101 до 231 250 долларов. | 37 104 долларов плюс 32% от суммы свыше 182 100 долларов. | |
от 231 251 до 346 875 долларов. | 52 832 доллара США плюс 35% от суммы свыше 231 250 долларов США. | |
346 876 долларов США или больше. | 93 300,75 долларов США плюс 37% от суммы свыше 346 875 долларов США. |
Head of household
Tax rate | Taxable income bracket | Tax owed |
|---|---|---|
$0 to $15,700. | 10% от налогооблагаемого дохода. | |
От 15 701 до 59 850 долларов. | 1 570 долларов США плюс 12% от суммы свыше 15 700 долларов США. | |
от 59 851 до 95 350 долларов. | 6 868 долларов плюс 22% от суммы свыше 59 850 долларов. | |
от 95 351 до 182 100 долларов. | 14 678 долларов плюс 24% от суммы свыше 95 350 долларов. | |
от 182 101 до 231 250 долларов. | 35 498 долларов плюс 32% от суммы свыше 182 100 долларов. | |
от 231 251 до 578 100 долларов. | 51 226 долларов плюс 35% от суммы свыше 231 250 долларов. | |
578 101 долл. США или более. | 172 623,50 долларов плюс 37% от суммы свыше 578 100 долларов. |
Как работают налоговые категории
В США действует прогрессивная налоговая система, то есть люди с более высокими налогооблагаемыми доходами платят более высокие ставки федерального подоходного налога.
Нахождение в налоговой категории не означает, что вы платите федеральный подоходный налог со всего, что зарабатываете. Прогрессивная налоговая система означает, что люди с более высоким налогооблагаемым доходом облагаются более высокими ставками федерального подоходного налога, а люди с более низким налогооблагаемым доходом облагаются более низкими ставками федерального подоходного налога.
Правительство решает, какую сумму налога вы должны заплатить, разделяя ваш налогооблагаемый доход на части, также известные как налоговые категории, и каждая часть облагается налогом по соответствующей налоговой ставке. Прелесть этого в том, что независимо от того, в какой группе вы находитесь, вы не будете платить эту ставку налога на весь свой доход.
Процент вашего налогооблагаемого дохода, который вы платите в виде налогов, называется эффективной налоговой ставкой. Чтобы определить эффективную налоговую ставку, разделите общую сумму налога (строка 16) в форме 1040 на общий налогооблагаемый доход (строка 15).
Пороги доходов для налоговых категорий обновляются ежегодно. Некоторые положения налогового кодекса, в том числе пороговые значения дохода, определяющие размер федерального налога, ежегодно корректируются с учетом уровня инфляции. Эта индексация направлена на то, чтобы не допустить, чтобы налогоплательщики столкнулись с «расползанием шкалы» или процессом перемещения в более высокую налоговую категорию из-за инфляции.
Пример № 1: Предположим, вы являетесь единственным подателем и имеете налогооблагаемый доход в размере 32 000 долларов США. Таким образом, в 2022 году вы попадете в налоговую категорию 12%. Но платите ли вы 12% со всех 32 000 долларов? Нет. На самом деле вы платите только 10% с первых 10 275 долларов; вы платите 12% на остальное. (Посмотрите на налоговые скобки выше, чтобы увидеть разбивку.)
Пример № 2: Если бы у вас было 50 000 долларов налогооблагаемого дохода, вы бы заплатили 10% от этих первых 10 275 долларов и 12 % от доли дохода от 10 276 до 41 775 долларов.
И затем вы заплатите 22% на остальные, потому что часть вашего налогооблагаемого дохода в размере 50 000 долларов попадает в налоговую категорию 22%. Общий счет составит около 6600 долларов — около 13% вашего налогооблагаемого дохода, даже если вы находитесь в группе 22%. Эти 13% и есть ваша эффективная налоговая ставка.
Что такое предельная налоговая ставка?
Термин «предельная ставка налога» относится к ставке налога, уплачиваемой с вашего последнего доллара налогооблагаемого дохода. Обычно это соответствует вашей самой высокой налоговой категории.
Например, если вы подаете заявление в одиночку с налогооблагаемым доходом в размере 35 000 долларов США, вы относитесь к категории 12% налогов. Если бы ваш налогооблагаемый доход увеличился на 1 доллар, вы бы также заплатили 12% от этого дополнительного доллара.
Однако, если бы у вас был 46 000 долларов налогооблагаемого дохода, большая его часть все равно попала бы в 12-процентную налоговую категорию, но последние несколько сотен долларов попали бы в 22-процентную налоговую категорию.
Тогда ваша предельная налоговая ставка составит 22%.
Как перейти на более низкую налоговую категорию и платить федеральный подоходный налог по более низкой ставке
Два распространенных способа уменьшить ваш налоговый счет — кредиты и вычеты.
Налоговые кредиты могут уменьшить ваш налоговый счет в соотношении доллар к доллару; они не влияют на то, в какой группе вы находитесь.
Налоговые вычеты, с другой стороны, уменьшают долю вашего дохода, облагаемую налогом. Как правило, вычеты снижают ваш налогооблагаемый доход на процент от вашего самого высокого уровня федерального подоходного налога. Таким образом, если вы попадаете в налоговую категорию 22%, вычет в размере 1000 долларов может сэкономить вам 220 долларов.
Другими словами: возьмите все налоговые вычеты, на которые вы можете претендовать — они могут уменьшить ваш налогооблагаемый доход и могут вытолкнуть вас в более низкую категорию, что означает, что вы платите более низкую ставку налога.
Налоговые инструменты
Другие налоговые истории
Акция: пользователи NerdWallet получают 25% скидку на федеральные и государственные расходы на регистрацию. | |
Акция: пользователи NerdWallet могут сэкономить до 15 долларов на TurboTax. | |
|
Бесплатная версия доступна только для простых возвратов.Налоговые категории за прошлые годы
Любопытно, как изменились ставки и ставки федерального подоходного налога за эти годы? Оглянитесь назад.
Налоговые категории и ставки на 2021 год
Tax rate | Single | Married, filing jointly | Married, filing separately | Head of household | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
$0 to $9,950 | $0 to $19,900 | $ 0 до 9,950 долл. США | $ 0 до 14 2009 | ||||||||
$ 9 951 до 40 525 долларов | $ 1901 до 40 525 $ 81559 | $ 1901 5155559 9006 | $ 1901 515559 | $ 1901 515559 | $ 1951 до 40 525 | $ 1951 до 40 525 | $ 1951 до 40 525 | $ 1951. | $9,951 to $40,525 | $14,201 to $54,200 | |
$40,526 to $86,375 | $81,051 to $172,750 | $40,526 to $86,375 | $54,201 to $86,350 | ||||||||
от 86 376 до 164 925 долл. США | от 172 751 до 329 850 долл. США | от 86 376 до 164 925 долл. США от до 64 925 долл. США | |||||||||
$164,926 to $209,425 | $329,851 to $418,850 | $164,926 to $209,425 | $164,901 to $209,400 | ||||||||
$209,426 to $523,600 | $418,851 to $628,300 | от 209 426 до 314 150 долларов | от 209 401 до 523 600 долларов | ||||||||
6 523 9001 долларов или более0062 | $628,301 or more | $314,151 or more | $523,601 or more |
00062020 tax brackets and rates
Tax rate | Single | Married, | Женат, подается отдельно | Глава семьи | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
от 0 до 9875 долларов0006 | $0 to $19,750 | $0 to $9,875 | $0 to $14,100 | |||||||
$9,876 to $40,125 | $19,751 to $80,250 | $9,876 to $40,125 | $14,101 до 53 700 долл. | |||||||
$ 40,126 до 85 525 | $ 80,251 до $ 171,050 | $ 40,126 до $ 85525 | долл. $53,701 to $85,500 | |||||||
$85,526 to $163,300 | $171,051 to $326,600 | $85,526 to $163,300 | $85,501 to $163,300 | |||||||
$163,301 to $207,350 | $326,601 до 414 700 долл. США | $ 163 301 до 207 350 долл. США | $ 163 301 до 207 350 350 3506 | |||||||
$ 207,351 До 518 800 | $ 207,351 До 518,00 | $ 207 351 До 518,00 | $ 207 351.0006 | $414,701 to $622,050 | $207,351 to $311,025 | $207,351 to $518,400 | ||||
$518,401 or more | $622,051 or more | $311,026 or more | $518,401 или более |
СШАНалоговые категории и ставки за 2019 год
Налоговые категории за 2019 год
Tax rate | Single | Married, filing jointly | Married, filing separately | Head of household |
|---|---|---|---|---|
$0 to $9,700 | $0 to $19,400 | $0 to $9,700 | $0 to $13,850 | |
$9,701 to $39,475 | $19,401 to $78,950 | $9,701 to $39,475 | $13,851 to $52,850 | |
$39,476 to $84,200 | $78,951 to $168,400 | $39,476 to $84,200 | $52,851 to $84,200 | |
$ 84,201 до 160 725 | $ 168 401 до 321 450 | $ 84,201 до 160 725 долл. | долл.0006 | |
$160,726 to $204,100 | $321,451 to $408,200 | $160,726 to $204,100 | $160,701 to $204,100 | |
$204,101 to $510,300 | $408,201 to $612,350 | от 204 101 до 306 175 долларов | от 204 101 до 510 300 долларов | |
529 306 долларов 0 или более0059 $612,351 or more | $306,176 or more | $510,301 or more |
США2018 tax brackets and rates
2018 Federal Income Tax Brackets
Tax rate | Single | Женат, подается совместно | Женат, подается отдельно | Глава семьи | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
$0 to $9,525 | $0 to $19,050 | $0 to $9,525 | $0 to $13,600 | ||||
$9,526 to $38,700 | $19,051 to $77,400 | $9,526 to $38,700 | $13,601 to $51,800 | ||||
$38,701 to $82,500 | $77,401 to $165,000 | $38,701 to $82,500 | $51,801 to $82,500 | ||||
$82,501 to $157,500 | $165,001 to $315,000 | $82,501 to $157,500 | $82,501 to $157,500 | ||||
$157,501 to $200,000 | от 315 001 до 400 000 долларов | от 157 501 до 200 000 долларов | от 157 501 до 200 000 долларов 5 9 00548 2 0059 $200,001 to $500,000 | $400,001 to $600,000 | $200,001 to $300,000 | $200,001 to $500,000 | |
$500,001 or more | $600,001 or more | $300,001 or more | $500 001 или более |
Налоговые категории и ставки за 2017 год
Федеральные подоходные налоги за 2017 год
Tax rate | Single | Married, filing jointly | Married, filing separately | Head of household |
|---|---|---|---|---|
$0 to $9,325 | От 0 до 18 650 долл. | $ 0 до 9,325 долл. США | $ 0 до 13 350 долл. США | |
долл. США 9,326 до 37 950 | 95 долл. $18,651 to $75,900 | $9,326 to $37,950 | $13,351 to $50,800 | |
$37,951 to $91,900 | $75,901 to $153,100 | $37,951 to $76,550 | $50,801 to $131,200 | |
от 91 901 до 191 650 долл. США | от 153 101 до 233 350 долл. США0059 $131,201 to $212,500 | |||
$191,651 to $416,700 | $233,351 to $416,700 | $116,676 to $208,350 | $212,501 to $416,700 | |
$416,701 to $418,400 | от 416 701 до 470 700 долларов | от 208 351 до 235 350 долларов | от 416 701 до 444 550 долларов | |
$470,701 or more | $235,351 or more | $444,551 or more |
США2016 tax brackets and rates
2016 Federal Income Tax Brackets
Tax ставка | Холост | Женат, подается совместно | Женат, подается отдельно | Глава домохозяйства |
|---|---|---|---|---|
$0 to $9,275 | $0 to $18,550 | $0 to $9,275 | $0 to $13,250 | |
$9,276 to $37,650 | $18,550 to $75,300 | $9,275 to $37,650 | $13,250 to $50,400 | |
$37,650 to $91,150 | $75,300 to $151,900 | $37,650 to $75,950 | $50,400 to $130,150 | |
$91,150 to $190,150 | $151,900 to $231,450 | $75,950 to $115,725 | $130,150 to $210,800 | |
$ 190 1550 до 413 350 долл. | $ 231 450 до 413 350,350 | $ 115,725 до 206 675 долл.0006 | ||
$413,350 to $415,050 | $413,350 to $466,950 | $206,675 to $233,475 | $413,350 to $441,000 | |
$415,050 or more | $466,950 or more | 233 475 долларов США или более | 441 000 долларов США или более |
СШАНалоговые категории и ставки 2015 года
2015 Федеральный подоходный налог
Tax rate | Single | Married, filing jointly | Married, filing separately | Head of household | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
$0 to $9,225 | $ 0 до $ 18 450 | $ 0 до 9,225 долл. | $ 0 до 13150 долларов | |||||||||||||||||||
$ 9.226 до 37,450 | $ 9226 до 37,450 | $ 9226 до 37,450 | $ 9226 до 37,450 | $ 9226 до 37,450 | $ 9.226 до 37,450 | долл. США.0062 | $18,451 to $74,900 | $9,226 to $37,450 | $13,151 to $50,200 | |||||||||||||
$37,451 to $90,750 | $74,901 to $151,200 | $37,451 to $75,600 | $50,201 to $ 129 600 | |||||||||||||||||||
90,751 долл. США до 189 300 | $ 151,201 до 230,450 | $ 75,601 до $ 115,225 | $ 75,601 до $ 115,225 | $ 75,601 до $ 115,225 | $ 75,601 до $ 115,225 | $ 75,601.0062 | $129,601 to $209,850 | |||||||||||||||
$189,301 to $411,500 | $230,451 to $411,500 | $115,226 to $205,750 | $209,851 to $411,500 | |||||||||||||||||||
$411,501 to $413,200 | от 411 501 до 464 850 долларов | от 205 751 до 232 425 долларов | от 411 501 до 439 000 долларов | |||||||||||||||||||
$464,851 or more | $232,426 or more | $439,001 or more |
США2014 tax brackets and rates
2014 Federal Income Tax Brackets
Налоговая ставка | Холост | Женат, подает совместно | Женат, подает отдельно | Глава домохозяйства | |
|---|---|---|---|---|---|
$0 to $9,075 | $0 to $18,150 | $0 to $9,075 | $0 to $12,950 | ||
$9,076 to $36,900 | $18,151 to $73,800 | $9,076 to $36,900 | $12,951 to $49,400 | ||
$36,901 to $89,350 | $73,801 to $148,850 | $36,901 to $74,425 | $49,401 to $127,550 | ||
$89,351 to $186,350 | $148,851 to $226,850 | $74,426 to $113,425 | $127,551 to $206,600 | ||
$ 186,351 до 405 100 | $ 226 851 до 405 1006 | $ 113 426 до 202 550 | $ 206 501 до 405,100 | долл. | |
$405,101 to $406,750 | $405,101 to $457,600 | $202,551 to $228,800 | $405,101 to $432,200 | ||
$406,751 or more | $457,601 or more | 228 801 долл. США или более | 432 201 долл. США или более |
0006Налоговые категории и ставки 2013 г.
2013 г.0031
Tax rate | Single | Married, filing jointly | Married, filing separately | Head of household | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
$0 to $8,925 | $ 0 до 17 850 долл. США | $ 0 до 8 925 долл. США | $ 0 до 12 750 долл. США | |||||||
$ 8 926 до 36,250 | $ 8 926 до 36,250 | долл. | $17,851 to $72,500 | $8,926 to $36,250 | $12,751 to $48,600 | |||||
$36,251 to $87,850 | $72,501 to $146,400 | $36,251 to $73,200 | $48,601 to $ 125 450 | |||||||
$ 87 851 до 183 250 | $ 146,401 до 223 050 | $ 73 301 до $ 1111525 | $ 73 301 до 1111 525 69 | $ 73301.0062 | $125,451 to $203,150 | |||||
$183,251 to $398,350 | $223,051 to $398,350 | $111,526 to $199,175 | $203,151 to $398,350 | |||||||
$398,351 to $400,000 | от 398 351 до 450 000 долларов | от 199 176 до 225 000 долларов | от 398 351 до 425 000 долларов | |||||||
$450,001 or more | $225,001 or more | $425,001 or more |
00622012 tax brackets and rates
2012 Federal Income Tax Brackets
Налоговая ставка | Холост | Женат, подает совместно | Женат, подает отдельно | Глава домохозяйства | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
$0 to $8,700 | $0 to $17,400 | $0 to $8,700 | $0 to $12,400 | |||
$8,701 to $35,350 | $17,401 to $70,700 | $8,701 to $35,350 | $12,401 to $47,350 | |||
$35,351 to $85,650 | $70,701 to $142,700 | $35,351 to $71,350 | $47,351 to $122,300 | |||
$85,651 to $178,650 | $142,701 to $217,450 | $71,351 to $108,725 | $122,301 to $198,050 | |||
$ 178 651 до 388,350 долл. | $ 217 451 до 388 350 350 | $ 108,726 до 194 175 | $ 198,051 до 388,350 | $ 198,051 до 388,350 | $.0006 | |
$388,351 or more | $388,351 or more | $194,1756 or more | $388,351 or more |
СШАAbout the authors: Sabrina Parys is a content management specialist в NerdWallet. Читать дальше
Тина Орем является авторитетом NerdWallet по налогам и малому бизнесу. Ее работы появлялись в различных местных и национальных изданиях. Подробнее
На аналогичной ноте…
Получите больше умных денежных движений — прямо на ваш почтовый ящик
Зарегистрируйтесь, и мы будем присылать вам занудные статьи о денежных темах, которые наиболее важны для вас, а также о других способах помочь вам получить больше от ваших денег.
Налоги, которые вы должны платить
Независимо от того, зарабатываете ли вы деньги, работая или вкладывая средства, вы можете рассчитывать на то, что будете платить налоги федеральному правительству. В большинстве мест вы также будете должны платить налоги правительству штата.
А пока давайте просто рассмотрим ваши федеральные налоги на обычные формы дохода.
Подоходный налог: Ваш «заработанный» доход — то, что вы получаете, работая — будет облагаться налогом по градуированной шкале.
Существует 7 ставок подоходного налога: 10%, 15%, 25%, 28%, 33%, 36% и 39,6%.
Первый доллар, который вы заработаете, будет облагаться налогом по ставке 10%, а последний доллар, который вы заработаете, скорее всего, будет облагаться налогом по более высокой ставке. Чем больше вы заработаете, тем выше будет ваша максимальная ставка.
Например, в 2015 году, если ваш налогооблагаемый доход составляет 65 000 долларов США и вы одиноки, вы попадете в группу 25%.
Вы будете должны 10% на первые $9225 долларов вашего дохода, 15% на следующие 28 225 долларов и 25% на остальные.
Помните, что ваш налогооблагаемый доход не является вашим валовым доходом. Как правило, он отражает ваш валовой доход за вычетом любых вычетов, зачетов и льгот, на которые вы можете претендовать.
Таким образом, если ваш доход составляет 100 000 долларов США, ваш налогооблагаемый доход может быть ближе к 80 000 долларов США.
Налоги на социальное обеспечение и Medicare: Налоги на заработную плату — или, как их еще называют, налоги FICA — предназначены для финансирования двух крупнейших программ социальной защиты в США.
Вы должны будете уплатить 12,4% налога на социальное обеспечение с первых 118 500 долларов вашего заработанного дохода. (Это порог дохода для 2015 года; он корректируется с учетом инфляции каждый год.)
Если вы работаете по найму, вы будете платить 6,2% от этой суммы, а ваш работодатель будет платить остальные 6,2%.
Если вы работаете не по найму, вы будете платить полные 12,4%, но можете вычесть половину этой суммы из налоговой декларации в качестве коммерческих расходов.
Вы должны будете уплатить еще 2,9% налогов Medicare со всего вашего заработанного дохода. Опять же, если вы работаете, вы будете платить половину (1,45%), а ваш работодатель будет платить другую половину.
Если у вас очень высокий доход, вы будете должны дополнительно 0,9% от суммы, превышающей 200 000 долларов (250 000 долларов, если вы состоите в браке). Таким образом, вы в конечном итоге заплатите 1,45% за первые 200 000 долларов и 2,35% за остальные.
Дополнительный налог Medicare в размере 0,9% является недавним изменением и предназначен для оплаты реформы системы здравоохранения.
Налог на прибыль от инвестиций: Прирост капитала, дивиденды и проценты представляют собой «незаработанный доход».
Вообще говоря, проценты — скажем, со сберегательного счета — облагаются налогом по обычной ставке подоходного налога.