Сколько платят ип налогов: Сколько налогов нужно заплатить ИП в 2022 году?

Какие налоги должны будут платить ИП в 2022 году

Фото: Валентин Кондратьев, probusiness.io

Министерство по налогам и сборам опубликовало разъяснения о новых нормах налогообложения для ИП в 2022 году. После этого предпринимателям не стало понятнее, как работать. Поэтому «Про бизнес» попросил объяснить суть изменений ведущего бухгалтера компании Findep Анну Скоморошко.

Анна Скоморошко

Ведущий бухгалтер компании Findep

УСН останется не для всех

— Новая редакция НК еще не утверждена, но МНС уже дает пояснения для ИП о порядке применения систем налогообложения в 2022 году и разъясняет правила перехода с одного режима налогообложения на другой.

Основные изменения коснулись ИП, работающих на УСН. Так, в 2022 году планируется запретить применять УСН тем индивидуальным предпринимателям, которые оказывают услуги. Запрет не затрагивает только тех ИП, которые занимаются:

• туристической деятельностью
• деятельностью в сфере здравоохранения
• деятельностью сухопутного транспорта
• услугами по общественному питанию
• деятельностью в области компьютерного программирования.

Эти группы индивидуальных предпринимателей могут продолжать работу на УСН.

При этом ИП, утратившим право работы на УСН (согласно законопроекту НК), не требуется отражать решение об отказе от применения УСН в налоговой декларации (расчете) по УСН, представляемой за последний отчетный период 2021 года.

Для остальных — подоходный и единый налог

Какой же порядок налогообложения достался остальным? Выбор невелик: подоходный налог либо единый налог.

С 1 января 2022 года сфера применения единого налога сократится. Из списка уберут:

• реализацию дополнительных жилищно-коммунальных услуг
• осуществление дистанционной торговли товарами, отнесенными к группам товаров, указанным в подп. 1.2 ст. 337 НК-2022
• осуществление деятельности прочего пассажирского сухопутного транспорта
• осуществление деятельности пассажирского речного транспорта
• осуществление общественного питания
• розничную торговлю автомототранспортными средствами.

Кроме того, планируется повышение ставок единого налога с февраля 2022 года. То есть за январь 2022 года единый налог уплачивается по ставке, действовавшей в 2021 году, а уже с 1 февраля 2022 действуют повышенные ставки налога. Для того чтобы отразить актуальные ставки единого налога после января 2022 года, ИП необходимо подать уточненную декларацию по единому налогу за I квартал 2022 года. Срок подачи такой декларации — не позднее 31 января 2022 года.

ИП, которые избирают работу на едином налоге в следующем году, должны предоставить декларацию по единому налогу на I квартал 2022 года не позднее рабочего дня, предшествующего дню осуществления такой деятельности.

Если ИП оказывает услуги физлицам, приобретающим или использующим эти услуги исключительно для личных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, то они вправе вместо подоходного налога уплачивать единый налог с ИП и иных физических лиц.

ИП, которые планируют с 1 января 2022 года перейти с единого налога на другую систему налогообложения, согласно НК-2022 должны помнить о сроках уведомления налоговых органов о своем решении (при этом они уже уплатили часть единого налога):

• те, кто примут решение перейти с 1 января 2022 года на применение УСН, должны не позднее 31 января 2022 года представить уведомление о переходе на УСН
• в иных случаях перехода необходимо подать уточненную декларацию по единому налогу за I квартал 2022 года.

Излишне уплаченная сумма единого налога подлежит зачету или возврату в порядке, предусмотренном НК-2022.

Что же касается оставшейся части ИП, оказывающих услуги, то их участь — подоходный налог.

Уплата подоходного налога будет проводиться в порядке, установленном НК-2022. И если кто-то из этой категории ИП будет работать с НДС, то до 20 января 2022 года должен предоставить в налоговый орган уведомление о принятом решении об уплате НДС (указать о ежемесячной или ежеквартальной уплате).

В письме МНС от 28.12.2021 № 3−1−9/02885 «О нормах проекта закона» есть много примеров применения новых норм.

Комментарий от ИП: «Что делать, если у тебя несколько видов деятельности?»

Александр Сержанович

Индивидуальный предприниматель

— До сих пор не ясно, подписан закон по изменению Налогового кодекса или нет. Но самый главный вопрос — что делать, если у тебя несколько видов деятельности? Раньше все можно было по упрощенной системе налогообложения проводить, а теперь что-то придется через подоходный налог, а что-то — через единый. У меня, например, образовательные и маркетинговые услуги: что и куда будет подходить, какое администрирование этих налогов, не совсем понятно.

Плюс МНС сообщает о подоходном налоге с физических лиц: тут не ясно, какая ставка — 13% или 16%. Юристы говорят, что есть процедура профессионального вычета, которая помогает ставку уменьшить. Но тоже не совсем понятно, как это делается. Вопросов много. Хотелось бы, чтобы налоговая провела какие-то разъяснительные мероприятия сразу после Нового года.

Читайте также

Идеальная подача налогов: как определить свой доход на 2020 год?

Если вам нужно получить доступ к мнению специалиста по налогам, обратитесь в ATAX за надежным советом по налогам и услугами по возврату федерального подоходного налога.

Все, у кого есть доход, обязаны подавать свои налоги в IRS. Подача налоговой декларации кажется сложной задачей в одиночку, но как только вы разберете ее через профессиональную призму, у вас будет меньше проблем с ее заполнением.

Итак, сколько денег вы должны заработать, чтобы подать налоговую декларацию в 2020 году? Ответ включает в себя углубленный взгляд на все, от заработанного дохода до вашего статуса регистрации.

Когда мне нужно подать налоговую декларацию?

Каждый год вы должны подавать налоговую информацию. В течение года вам необходимо собрать всю налогооблагаемую деятельность к установленной годовой дате. В зависимости от того, как вы организуете свои финансы, вы можете подать заявку на календарный или финансовый год.

Сравнение календарного года с финансовым годом

Люди, которые платят за календарный год, должны подать заявление 15 апреля следующего года. Например, люди должны были заплатить налог за 2019 год (считая с 1 января по 30 декабря) не позднее 15 апреля 2020 года.

Другие компании платят налоги, исходя из налогового года, который не начинается в январе. Финансовый год может различаться в разных компаниях, поэтому дата платежа наступает через четыре месяца и пятнадцать дней после окончания финансового года.

Как подать налоговую декларацию

При подаче налоговой декларации необходимо выполнить следующий набор шагов:

1. Соберите свои налоговые документы, включая формы W2 от работодателей, формы 1099 и отчеты о доходах от инвестиций или процентах по ипотечным кредитам.
2. Выберите между стандартным вычетом или разбивкой по статьям для снижения вашего налогооблагаемого дохода.
3. Выберите статус подачи, чтобы определить, сколько платить.
4. Вы должны предоставить свою информацию специалисту или онлайн.

Определение вашего дохода

Крайне важно знать о различных видах дохода до даты уплаты налога. Доход, не облагаемый налогом, включает компенсацию работникам, алименты и пособия для ветеранов. Налогооблагаемый доход включает доход от бизнеса, пособия по безработице и прирост капитала.

Если у вас есть налогооблагаемая сумма пособий по социальному обеспечению, вы можете подать декларацию. Если вы хотите уменьшить сумму, которую вы платите, вам необходимо узнать свой базовый стандартный вычет.

Незаработанный доход

Незаработанный доход измеряет доход инвестиционного типа. Вы можете использовать это, чтобы добавить к своим общим налоговым расходам. IRS обычно приравнивает его к налогооблагаемым процентам, обычным дивидендам и распределению прироста капитала.

Декларация по федеральному подоходному налогу

Если вам необходимо подать декларацию по федеральному подоходному налогу, вам потребуется ваш статус для подачи, валовой доход и возраст. Когда вы должны платить налоги, все эти факторы имеют значение. Когда вы получаете зарплату, работодатель платит правительству установленный подоходный налог. Если будет удержано слишком много, вы получите возврат налога. Если удержано недостаточно, у вас будет еще один налоговый счет.

Доход от самозанятости

Если вы работаете не по найму, вам необходимо определить ставку налога на самозанятость вашего заработанного дохода. Вы обязаны платить налог на самозанятость, если ваш доход от самозанятости превышает 400 долларов.

Ставка налога на самозанятость составляет около 15,3%, из которых 12,4% приходится на социальное обеспечение, а 2,9% — на сберегательный счет для здоровья, независимо от возраста. Ставка налога на здравоохранение и социальное обеспечение в два раза превышает ставку дохода за счет работодателя.

Какой минимальный доход для подачи налоговой декларации в 2019 году?

Минимальный доход для подачи налоговой декларации в 2019 году составляет около 12 000 долларов США для плательщиков единого налога. Хотя другие внешние факторы могут увеличить его, это общее правило, которому следует следовать.

Определение вашего статуса регистрации

Если вам интересно, «сколько вы должны зарабатывать, чтобы платить налоги», вы должны сначала выяснить свой статус подачи. Этот статус позволяет вам определить ваши требования к подаче стандартных отчислений, кредитоспособности и правильных налогов, которые вы должны.

Ваша налоговая ситуация может измениться в течение жизни, например, в зависимости от возраста, поэтому внимательно выбирайте один из доступных статусов подачи. Семейное положение является основным фактором для определения вашего статуса подачи.

Пособия по социальному обеспечению также могут быть включены в это измерение и вычтены из того, сколько денег вы должны заработать при выполнении налоговой работы.

Не замужем

Этот вариант применяется, если заявитель разведен или живет отдельно. Если вам 65 лет или больше, минимальная сумма для вашей налоговой декларации увеличивается.

Замужем

У супружеских пар есть два варианта подачи налоговой декларации по форме 1040. Если вы соответствуете критериям «Женатые, подающие совместную декларацию», вы и ваш супруг должны объединить свой доход, чтобы определить, сколько вы должны платить налогов.

Вы и ваш(а) супруг(а) можете подавать документы как состоящие в браке. Этот вариант налоговой ситуации может предоставлять налоговые льготы при определенных обстоятельствах и более высокий вычет.

Глава домохозяйства

Чтобы соответствовать требованиям, вы должны не состоять в браке к последнему дню налогового года, оплачивать более половины стоимости содержания дома в течение года, проживая полгода с родственником, заявленным как иждивенец.

Должны ли вы подавать налоги, если вы заработали менее 5000 долларов?

Как правило, если заявитель регистрирует менее 5000 долларов в год, ему не нужно подавать какие-либо документы в IRS. Ваш статус занятости также может быть использован для определения того, зарабатываете ли вы меньше 5000 долларов.

Должны ли вы подавать налоги, если вы не зарабатываете много денег?

Допустимо не подавать декларацию, если вы не зарабатываете много денег в течение года. Также допустимо отправить отчет, в котором говорится, что вы зарабатываете ниже минимального дохода.

Сколько денег нужно заработать, чтобы подать налоговую декларацию?

Вы должны заработать не менее 12 400 долларов США для заполнения налоговых деклараций, хотя эта сумма может меняться в зависимости от возраста и статуса подачи.

Определение вашего валового дохода

Одним из факторов, используемых для определения того, обязаны ли вы подавать федеральную налоговую декларацию, является валовой доход или сумма всех заработанных денег. Вы можете вычесть любой стандартный вычет из вашего дохода.

Если вы работаете не по найму, стандартный вычет включает деловые расходы.

Незаработанный доход

При получении незаработанного дохода, не полученного от бизнеса или торговли, вы должны добавить этот пассивный доход к вашему окончательному валовому результату. Некоторые примеры включают подарочные деньги, финансовые призы или проценты по сберегательному счету.

Заработанный доход

Заработанный доход должен составлять большую часть окончательного валового дохода и может применяться к любому статусу подачи. Некоторые примеры заработанного дохода включают заработную плату, оклады, чистую прибыль и другие формы оплаты труда.

Расчет минимального дохода для уплаты налогов в 2020 году

Теперь возьмите свой валовой доход и статус подачи документов, чтобы определить минимальную сумму, необходимую для уплаты налогов.

Не замужем

• Не старше 65 лет: Минимальная сумма дохода, необходимая для подачи налоговой декларации в 2020 году, должна составлять 12 400 долларов США.
• 65 лет и старше: для подачи налоговой декларации требуется более 14 050 долларов США.
• Если ваш незаработанный доход превышает 1050 долларов США, вы должны подать налоговую декларацию.

Замужем

• Совместная подача: заработайте не менее 24 400 долларов США, если вам обоим меньше 65 лет, и 27 00 долларов США, если вам 65 лет или больше.
• При подаче декларации отдельно вам потребуется только валовой доход в размере 5 долларов США для подачи декларации.

Глава семьи

• Если вам меньше 65 лет, вы должны зарабатывать 18 250 долларов США,
• Если вам 65 лет или больше, вы должны зарабатывать 20 000 долларов США. Наличие ребенка на иждивении также может повлиять на размер вашего дохода и прибыли.

Если ваш доход меньше этого минимума, вам не нужно подавать декларацию.

Факторы, которые также применяются для определения вашего валового дохода, включают налоговые вычеты и налоговые кредиты. Сюда входят благотворительные отчисления, зачет по налогу на заработанный доход, зачет по налогу на заработанный доход и бизнес-вычеты.

Как долго мне ждать возврата средств?

Если вам нужно подать декларацию в бумажном виде, вам обычно придется ждать от шести до восьми недель после того, как IRS получит ваши формы. Лица, подавшие документы в электронном виде, получат доступ к возврату налога примерно через три недели.

Заключение

После того, как вы запишете информацию, необходимую для запроса налоговой декларации, даже незаработанный доход, вы можете использовать ее в следующем налоговом году. Рассчитав налогооблагаемый доход, который вы зарабатываете, вы можете платить и подавать налоговую декларацию каждый год и подавать заявку на налоговые льготы, если это возможно.

Если у вас есть какие-либо вопросы или вам нужна консультация по налогам, поговорите со специалистом по налогам в ATAX Inc. (все права защищены) о подаче ваших личных налогов, бухгалтерии, заработной плате, налогах на бизнес и регистрации в Соединенных Штатах.

Ознакомьтесь с соответствующими статьями на нашем веб-сайте или позвоните нам по телефону 1(866)999-2829, чтобы задать вопросы о требованиях к самозанятым лицам, поисковым запросам по вопросам налогообложения или общим консультациям по вопросам налогообложения. Свяжитесь с нами через наш веб-сайт или посетите один из наших офисов, особенно если вы еще не подали налоговую декларацию.

Заработать меньше $75 000? Вы можете платить ноль федеральных подоходных налогов за 2021 год

• Согласно последним имеющимся данным, не менее половины налогоплательщиков имеют доход менее 75 000 долларов США.
• Последний раунд проверок стимулов Covid, а также более щедрые налоговые льготы являются основными факторами снижения налогов для некоторых домохозяйств.

черныйCAT | Е+ | Getty Images

Если ваш доход упадет ниже 75 000 долларов в 2021 году, есть шанс, что вы в конечном итоге не будете платить подоходный налог.

В среднем налогоплательщики этой категории не будут нести налоговых обязательств после учета вычетов и зачетов при подаче налоговых деклараций за 2021 год следующей весной, согласно последним оценкам беспартийного Объединенного комитета по налогообложению. Эти домохозяйства также могут получить деньги обратно от IRS.

Даже для налогоплательщиков, зарабатывающих от 75 000 до 100 000 долларов США в 2021 году, средняя ставка налога на прибыль составит 1,8%.

Еще из раздела «Личные финансы»:
Новые инвестиционные аккаунты подростков могут принести неожиданный налоговый счет
Как разумно инвестировать, когда инфляция поднимется
Планы Байдена могут сбросить налоговую бомбу на разводящиеся пары

«Основными движущими факторами для неплательщиков являются [налоговый кредит на заработанный доход] для малообеспеченных и налоговый кредит на детей для семей с детьми после учета для стандартного вычета», — сказал Гаррет Уотсон, старший политический аналитик Tax Foundation.

В 2021 году стандартный вычет для индивидуальных налоговых декларантов составляет 12 550 долларов США; для супружеских пар, подающих совместную заявку, это 25 100 долларов.

Хотя нулевой налоговый счет не является новым явлением, в этом году он может стать более заметным из-за множества временных изменений налогового кодекса, сказала Элейн Мааг, главный научный сотрудник Центра налоговой политики Urban-Brookings.

В дополнение к стимулирующим чекам Covid на сумму до 1400 долларов на взрослого и иждивенца, которые были разрешены в Американском плане спасения, были расширены несколько налоговых льгот. Они включают налоговый кредит на заработанный доход и налоговый кредит на детей (подробности см. ниже). Оба кредита считаются ценными, учитывая, что они подлежат возврату — это означает, что даже если ваш налоговый счет равен нулю, вы можете получить возврат части или всех кредитов.

Прогнозы Конгресса не означают, что все, кто зарабатывает менее 75 000 долларов, не будут платить налоги.

смотреть сейчас

«Есть много людей в этой группе доходов, которые будут платить налоги», сказал Мааг. «Это средние показатели для всех».

Кроме того, если ваш доход ничего не должен IRS, это не означает, что вы не должны платить федеральные налоги.

Например, если вы зарабатываете деньги на работе (а не, скажем, на инвестициях), вы платите налоги в Social Security и Medicare. Эти так называемые налоги на заработную плату составляют 7,65%, которые ваш работодатель удерживает из вашей зарплаты (и вносит такую ​​же сумму — 7,65% — в эти программы от вашего имени).

Если вы работаете не по найму, вы платите обе доли самостоятельно или 15,3% (хотя вы можете вычесть половину этой суммы из налоговой декларации).

Individual income	Projected average income tax rate, 2021
Under $75,000
$75,000-$100,000	1. 80%
$100,000-$200,000	5.70%
200 000–500 000 долл. США	13%
$500,000-$1 mil	20.80%
Over $1 mil	25.80%

Source: Joint Committee on Taxation

About 53% of Americans had an Согласно последним данным Statista, годовой доход домохозяйства в 2019 году составил менее 75 000 долларов США. По данным Федерального резервного банка Сент-Луиса, средний доход домохозяйства в США в том году составлял около 68 700 долларов.

«Группа, не платящая федеральный подоходный налог в любой данный год, как правило, имеет умеренный доход с детьми, а также с пожилыми людьми, у которых может не быть доходов, с которых они платят налог», — сказал Мааг.

Подробная информация о кредитах: Налоговый кредит на детей увеличивается на 2021 год несколькими способами, в том числе за счет увеличения выплаты на ребенка до 3000 долларов США с 2000 долларов США для семей с доходом ниже определенного порога (поэтапный отказ начинается с 75 000 долларов США для одиноких, 112 500 долларов США для главы домохозяйств и 150 000 долларов США для супружеских пар), а также дополнительные 600 долларов США для детей в возрасте до 6 лет.