Сколько платят налог ип: Сколько налогов нужно заплатить ИП в 2022 году?

Министерство по налогам и сборам Республики Беларусь

Личный кабинет плательщика

Физическим лицам

Индивидуальным
предпринимателям

Организациям

Сервисы

Все сервисы

Налоговые инспекции

Воспользуйтесь интерактивной картой или выберите свою область из списка

Инспекции по областям Республики Беларусь:

ИМНС Брестской области


ИМНС Витебской области


ИМНС Гомельской области


ИМНС Гродненской области

ИМНС Минской области


ИМНС Могилевской области


ИМНС г. Минска

Или воспользуйтесь формой поиска инспекции:

Поиск инспекции

Актуальное

Упрощенная система налогообложения 2023

Телефоны для получения консультаций по имущественным налогам физических лиц

Все актуальное

Разъяснения и комментарии

18 ноя 2022

О невзимании НДС налоговыми органами при ввозе товаров на территорию Республики Беларусь с территории Российской Федерации, если взимание НДС осуществлено таможенными органами (письмо МНС от 03.11.2022 № 2-1-10/06225)

16 ноя 2022

Комментарий к Постановлению Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 31 мая 2022 г. № 23 «Об изменении постановления Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь от 9 января 2022 г. № 1»

16 сен 2022

О запрете на применение упрощенной системы налогообложения (письмо МНС от 14 сентября 2022 г. № 2-3-17/02113)

Все разъяснения и комментарии

Новости

18.11.2022

МНС информирует о приеме документов у физических лиц, претендующих на получение квалификационного аттестата налогового консультанта

18.11.2022

МНС информирует о невозможности проведения прямой телефонной линии

17.11.2022

МНС представило мобильное приложение «Налог на профессиональный доход». С его функционалом ознакомился Премьер-министр Республики Беларусь Роман…

17.11.2022

МНС: о проведении приема граждан

Все новости

Обратите внимание

Обратите внимание

Перейти

Сколько можно заработать и не платить налоги?

Общие требования к доходам для подачи налоговой декларации

Первое, на что следует обратить внимание, это превышает ли ваш доход требования к доходам. Если это так, извините, но вы должны подать подоходный налог.

Это общие требования к отчетности за 2021 налоговый год (другими словами, налоги, которые вы будете платить в 2022 году). Если ваш валовой доход равен или превышает суммы, перечисленные ниже, вам необходимо подать декларацию о подоходном налоге.

Помните, что это номера для подачи подоходного налога — это не обязательно означает, что вы должны деньги.

Как стандартный вычет влияет на необходимость подачи декларации

Если весь ваш заработок поступает от традиционных работ по форме W-2, то уменьшение стандартного вычета уменьшит ваш налогооблагаемый доход до нуля, то есть вам не придется платить IRS ничего.

Даже если предположить, что ваш работодатель удержал налоги в течение года, вы все равно можете подать декларацию. Таким образом, вы можете получить часть денег обратно в качестве возврата налога.

Что означает стандартный вычет для получателей социального обеспечения

Стандартный вычет работает иначе, если ваш единственный доход поступает от социального обеспечения.

Social Security не облагается налогом, если у вас нет дохода из других источников. Таким образом, даже если вы получили сумму, превышающую стандартную сумму отчислений в виде выплат по социальному обеспечению, вы все равно освобождаетесь от подачи заявления.

Есть еще одна группа налогоплательщиков, которым приходится иметь дело с противоположной ситуацией — им приходится подавать документы, даже если они сделали меньше стандартного вычета.

Речь идет о самозанятых.

{write_off_block}

Требования к доходу от самозанятости для подачи налоговой декларации

Если вы фрилансер, работаете по контракту 1099 или владеете малым бизнесом, ваши требования к подаче декларации начинают действовать при гораздо более низком уровне дохода. Будь то работа на полный рабочий день или случайная подработка, вы должен подать налоговую декларацию, если вы зарабатываете 400 долларов или более в виде дохода от самостоятельной занятости.

Да, вы не ошиблись. 400 долларов.

Существует распространенное заблуждение, что вам не нужно подавать налоговую декларацию 1099, если вы зарабатываете менее 600 долларов, но это не так. Фактический лимит для на 200 долларов ниже.

Даже если вы не считаете себя самозанятым, правительство может. Доход от самозанятости включает в себя все: от работы внештатным писателем до продажи поделок на Etsy и доставки для GrubHub. Даже оплата наличными за то, что вы присматриваете за собакой вашего соседа, имеет значение.

По сути, каждый раз, когда вы зарабатываете деньги помимо обычной работы W-2, считается самозанятостью.

Подача и уплата налогов на самозанятость

То, что вы сообщаете о доходах от самозанятости, не означает, что вы должны платить налоги со всех этих доходов!

Списание бизнеса может сэкономить вам сотни, если не тысячи долларов в год на налоге на самозанятость. Хорошая новость в том, что вы можете взять их в дополнение к стандартному вычету.

Keeper автоматически находит и вычитает эти расходы за вас, упрощая процесс налогообложения как никогда — возможно, даже настолько просто, что вы не будете возражать против регистрации. (Что вы можете сделать прямо из приложения!)

{upsell_block}

Сколько вам нужно зарабатывать, чтобы платить ежеквартальные налоги на самозанятость?

Самозанятые люди, которые ожидают, что должны 1000 долларов или более, также должны беспокоиться о другом налоговом требовании: уплате ежеквартальных налогов.

Откуда вы знаете, сколько вы должны авансом? Мы очень рады, что вы спросили! Вычисление квартальных налогов доставляет людям столько головной боли, что мы создали бесплатный калькулятор квартальных налогов, чтобы избавиться от стресса.

Квартальные налоги уплачиваются:

• Q1 — 15 апреля
• Q2 — 15 июня
• Q3 — 15 сентября
• Q4 — 15 января

{Email_capture}

Защитные доходные требования. налоги? Вам придется иметь дело с набором различных правил. Ознакомьтесь с приведенной ниже таблицей требований к подаче налоговой декларации.

Если вы заработали больше указанной суммы, вы должны платить налоги как иждивенец.

(Интересно, как доход может считаться «незаработанным»? Это просто причудливый способ говорить о доходах от процентов, дивидендов и прироста капитала — денег, которые накапливаются без какой-либо дополнительной работы с вашей стороны!)

Другие требования к налоговой декларации

«Хорошо, — говорите вы себе, — я не зарабатываю достаточно, чтобы платить налоги! Это значит, что я закончил, верно?

Не обязательно. Вам все равно нужно будет подать заявление, если:

• Вы должны уплатить налог на социальное обеспечение или Medicare за чаевые, о которых вы не сообщили своему работодателю, или за заработную плату, которую вы получили от работодателя, который не удержал эти налоги
• Вы не получили задолженность Социальное обеспечение, Medicare или железнодорожный пенсионный налог на чаевые, о которых вы сообщали своему работодателю
• Вы должны уплатить налоги по групповому срочному страхованию жизни на сумму более 50 000 долларов США
• Вы должны уплатить альтернативный минимальный налог (для налогоплательщиков с высокими доходами)
• Вы должны уплатить дополнительный налог по IRA или другому счету с льготным налогообложением
• Вы должны заплатить за работу по дому налоги (от найма домработниц, садовников или других лиц, которые работают в вашем доме в качестве наемных работников)
• Вы должны уплатить налоги на возврат (от продажи чего-либо, обесценившегося по вашим налогам)
• Medicare Advantage MSA или выплаты по сберегательным счетам
• Ваша заработная плата в размере 108,28 долларов США или более от церкви или квалифицированной организации, контролируемой церковью, которая освобождена от налогов работодателя на социальное обеспечение и Medicare вы когда-нибудь файл, если вы не обязаны?

  Мы знаем, что это звучит странно — зачем вам подавать налоги, если вам это не нужно, верно? Ну, как насчет того, когда подача налогов зарабатывает вам деньги?

  Это правда: если вы должны возместить удержанный налог W-2, переплатили ежеквартальные налоги или имеете право на один из многих возмещаемых налоговых кредитов, вы сможете получить их только в том случае, если подадите налоговую декларацию с указанием IRS, что он должен вам денег.

  Налоговые кредиты, по которым стоит подавать документы

  Вот некоторые из кредитов, по которым вы, вероятно, захотите оплатить налоги, даже если вам не нужно подавать налоговую декларацию:

  Налоговый кредит	Максимальное значение кредита
  Скидка на восстановление (за пропущенные платежи по стимулирующим мерам COVID)	1400 долларов США (для отдельных лиц) 2800 долларов США (для пар) 1400 долларов США (для каждого иждивенца)
  Налоговый вычет за заработанный доход	1 502 долл. США (без детей) 6 728 долл. США (с детьми)
  Возмещаемый налоговый кредит на детей	3600 долларов США
  Дополнительный налоговый кредит на детей	2000 долларов
  Возмещаемый американский налоговый кредит	2500 долларов США
  Налоговый кредит на медицинское страхование	72,5% взносов квалифицированного медицинского страхования
  Федеральный налог на топливо	Переменная
  Налоговая скидка	Переменная
  Кредиты на отпуск по болезни и семейным обстоятельствам	5 110 долларов США (отпуск по болезни) 10 000 долларов США (отпуск по семейным обстоятельствам)
  Кредиты на расходы по уходу за детьми и иждивенцами	4000 долларов США (один квалифицированный специалист) 8000 долларов США (два или более квалифицированных специалиста)

  Просто убедитесь, что вы дважды проверяете свое право на участие, прежде чем требовать возмещаемый кредит по возвращении. Ложное получение кредита может считаться налоговым мошенничеством и уголовным преступлением.

  Знать, когда и когда не подавать налоговую декларацию, может быть сложно, и ответ будет разным для всех. Но если тебе определенно вам не нужно подавать, обычно лучше перестраховаться и отправить этот возврат.

  {filing_upsell_block}

  Последнее, что вам нужно, это осознать после истечения крайнего срока, что вы должны были подать — в конце концов, опоздание с вашими налогами — это не шутка.

  Миссия Keeper — помочь людям преодолеть сложность налогов. Иногда это приводит нас к обобщению налоговых рекомендаций. Пожалуйста, напишите [email protected], если у вас есть вопросы.

  Что это такое, что считается и как рассчитать

  Что такое налогооблагаемый доход?

  Налогооблагаемый доход — это часть вашего валового дохода, используемая для расчета суммы налога, которую вы должны заплатить в данном налоговом году. В широком смысле его можно описать как скорректированный валовой доход (AGI) за вычетом допустимых постатейных или стандартных вычетов. Налогооблагаемый доход включает в себя заработную плату, оклады, премии и чаевые, а также доход от инвестиций и различные виды незаработанного дохода.

  Ключевые выводы

  • Налогооблагаемый доход — это часть вашего валового дохода, которую IRS считает подлежащей налогообложению.
  • Он состоит из заработанного и незаработанного дохода.
  • Налогооблагаемый доход поступает, среди прочего, от компенсаций, предприятий, партнерств и роялти.
  • Налогооблагаемый доход обычно меньше скорректированного валового дохода из-за вычетов, которые его уменьшают.
  • Вы можете начать расчет своего налогооблагаемого дохода, определив свой статус регистрации и собрав документы, относящиеся ко всем источникам вашего дохода.

  Налогооблагаемый доход

  Понимание налогооблагаемого дохода

  Налогооблагаемый доход состоит из заработанного и незаработанного дохода. Незаработанный доход, который считается облагаемым налогом, включает списанные долги, государственные пособия (такие как пособия по безработице и пособия по нетрудоспособности), пособия забастовки и лотерейные выплаты. Налогооблагаемый доход также включает прибыль, полученную от активов, которые были проданы в течение года, а также от дивидендов и процентных доходов.

  Когда дело доходит до вычетов, IRS предлагает отдельным налоговым агентам возможность претендовать на стандартный вычет или список постатейных вычетов. Детализированные вычеты включают проценты по ипотечным кредитам, медицинские расходы, превышающие определенный порог (7,5% от вашего AGI), и ряд других расходов.

  Когда предприятия подают свои налоги, они не сообщают о своих доходах непосредственно как облагаемый налогом доход. Скорее, они вычитают свои бизнес-расходы из своих доходов, чтобы рассчитать свой бизнес-доход. Затем они вычитают вычеты для расчета своего налогооблагаемого дохода.

  Источники налогооблагаемого дохода

  Налогооблагаемый доход – это любой доход, полученный вами в течение налогового года. Наиболее распространенной является компенсация работникам. Но есть и другие источники дохода, которые подлежат налогообложению.

  Вознаграждение работникам

  Как отмечалось выше, это наиболее распространенный вид налогооблагаемого дохода. Это происходит в виде заработной платы и заработной платы, чаевых, премий и сборов, которые выплачивает вам ваш работодатель. Доход сообщается вам в форме W-2, которую компания высылает вам по почте. Эта форма также включает любые применимые вычеты из вашего налогооблагаемого дохода, такие как подоходный налог, социальное обеспечение, Medicare и взносы 401 (k), среди прочего.

  Согласно IRS, люди, обеспечивающие уход за детьми у себя дома или в другом месте, должны включать сумму, которую они получают, в качестве налогооблагаемого дохода. Это правило также распространяется на любые деньги, которые вы получаете, если вы присматриваете за ребенком.

  Если вы получаете определенные дополнительные льготы в качестве директора, партнера или через своего работодателя, вы также должны указать их стоимость. IRS имеет полный список того, что облагается налогом и освобождение от налогов на своем веб-сайте.

  Доход от бизнеса и инвестиций

  Вы несете ответственность за декларирование любого дохода, который вы получаете от определенных видов бизнеса и инвестиционной деятельности. Это включает в себя любой доход от аренды, который вы получаете от собственности, которую вы зарабатываете. Неважно, является ли арендная деятельность, которую вы получаете, результатом бизнеса или вы зарабатываете ее для получения прибыли. Имейте в виду, что вы можете задекларировать расходы, связанные с арендой, что может компенсировать получаемый вами доход.

  Доходы от товариществ

  IRS не облагает налогом юридические лица товариществ, но любые доходы, вычеты и убытки, связанные с этими юридическими лицами, передаются отдельным партнерам. Таким образом, товарищество не платит налоги. Если вы являетесь партнером, вы должны указывать любые транзитные расходы в своей годовой налоговой декларации. Это должно произойти, даже если перенос не относится к вам напрямую.

  Доход от S-корпораций

  Как и партнерство, этот тип корпорации не платит подоходный налог с прибыли. Это передается акционерам в зависимости от их доли в корпорации S. если вы являетесь акционером, доходы, убытки и вычеты указываются в вашей декларации по личному подоходному налогу.

  Другие источники

  • Бартер: Бартер предполагает обмен товарами и услугами, а не наличными. Таким образом, если вы ремонтируете электрическую систему в чьем-то доме, и они платят вам за аналогичную услугу (например, ремонт сантехники), а не наличными, стоимость этой услуги считается налогооблагаемым доходом.
  • Цифровые валюты: Деятельность, связанная с этими альтернативными валютами, считается налогооблагаемым доходом. Вы должны декларировать все, что связано с продажей, обменом или инвестированием цифровых валют, таких как Биткойн.
  • Роялти: Вы также должны декларировать роялти как налогооблагаемый доход, который вы получаете от интеллектуальной собственности (авторские права, патенты, товарные знаки и т. д. ), а также нефти, газа и полезных ископаемых.

  Как рассчитать налогооблагаемый доход

  Вот пошаговое руководство по расчету налогооблагаемого дохода.

  Шаг 1. Определите свой статус подачи документов

  Чтобы рассчитать налогооблагаемый доход для индивидуальной налоговой декларации, вам сначала необходимо определить свой статус подачи. Если вы не состоите в браке, вы можете подать налоговую декларацию либо как единоличное лицо, либо, если у вас есть соответствующее лицо, которому вы платите более половины расходов на поддержку и жилье в качестве главы домохозяйства (HOH).

  Если вы состоите в браке, вы, скорее всего, захотите подать заявление о совместном браке. Тем не менее, есть некоторые ограниченные случаи, когда может иметь смысл подавать отдельное заявление о браке.

  Шаг 2: Соберите документы для всех источников дохода

  Когда вы узнаете свой статус подачи документов, вам нужно будет собрать документы обо всех источниках дохода для себя, своего супруга (если применимо) и любых иждивенцев (если применимо). Сумма всех этих источников дохода известна как ваш валовой доход. Ниже приведены наиболее распространенные налоговые формы, которые вам понадобятся для расчета вашего валового дохода.

  • Форма W-2 показывает доход, полученный вами за услуги, оказанные в качестве наемного работника.
  • Если вы работали по контракту или подрабатывали, вам потребуется форма 1099-NEC (компенсация неработающим). В нем указывается доход, полученный за время работы на физическое или юридическое лицо, не являющееся работодателем (если эти суммы превышают 600 долларов США).
  • Форма 1099-MISC сообщает о суммах, заработанных (более 600 долларов США) из других источников дохода, включая арендную плату, призы, доходы от рыбацких лодок или платежи по страхованию урожая.
  • Если вы заработали более 10 долларов в виде процентов в течение налогового года, вы получите форму 1099-INT от своего финансового учреждения.

  Шаг 3. Рассчитайте свой скорректированный валовой доход (AGI)

  Следующим шагом является расчет вашего AGI. Ваш AGI является результатом внесения определенных корректировок «над чертой» в ваш валовой доход, таких как взносы на соответствующий индивидуальный пенсионный счет (IRA), проценты по студенческому кредиту и определенные расходы на образование.

  Эти статьи называются «над чертой», потому что они уменьшают ваш доход до того, как будут приняты какие-либо допустимые постатейные вычеты или стандартные вычеты.

  Шаг 4. Рассчитайте свои отчисления (стандартные или постатейные)

  Следующим шагом является расчет ваших вычетов. Как упоминалось выше, вы можете либо взять стандартный вычет, либо детализировать свои вычеты.

  Стандартный вычет — это установленная сумма, на которую могут претендовать лица, подающие налоговую декларацию, если у них недостаточно постатейных вычетов. За 2022 налоговый год отдельные лица, подающие налоговые декларации, могут претендовать на 12,9 долларов США.Стандартный вычет 50 (13 850 долларов на 2023 год) или 19 400 долларов (20 800 долларов на 2023 год), если они являются главами домохозяйств. Для тех, кто состоит в браке и подает документы совместно, стандартный вычет составляет 25 900 долларов (27 700 долларов на 2023 год).

  Если вы планируете детализировать вычеты, а не делать стандартные вычеты, чаще всего требуются следующие записи:

  • Налоги на недвижимость и проценты по ипотечным кредитам . Обычно это указывается в форме 1098 «Отчет о процентах по ипотеке», которую вы получите от своего ипотечного кредитора. Если у вас нет ипотечного кредита или нет счета условного депонирования для оплаты налогов на недвижимость, вам нужно будет вести учет платежей по налогу на недвижимость отдельно.
  • Уплаченные государственные и местные налоги . Это указано в форме W-2, если вы работаете на работодателя. Если вы являетесь независимым подрядчиком, вам потребуется отчет о предполагаемых налогах, которые вы уплачивали ежеквартально в течение года.
  • Благотворительные пожертвования . Благотворительные пожертвования не облагаются налогом, но сумма, на которую вы можете претендовать, ограничена процентом от вашего AGI в большинстве лет.
  • Расходы на образование . Имейте в виду, что если вы оплачиваете квалифицированные расходы на высшее образование с помощью студенческого кредита, то они должны быть востребованы в том году, когда были произведены расходы, а не в том году, когда были получены или погашены средства по кредиту.
  • Невозмещенные медицинские счета . Вы можете вычесть сумму невозмещенных медицинских расходов, которые превышают 7,5% вашего AGI (порог обычно составляет от 7,5% до 10% AGI в любой обычный налоговый год).

  Владельцы индивидуальных предпринимателей, товариществ, корпораций S, а также некоторых трастов и поместий могут иметь право на вычет квалифицированного дохода от бизнеса (QBI), что позволяет правомочным налогоплательщикам вычитать до 20% дивидендов QBI, инвестиционного фонда недвижимости (REIT), и доход от квалифицированного публичного партнерства (PTP). Если вы являетесь независимым подрядчиком, то ваша работа, скорее всего, будет соответствовать этому специальному вычету.

  Шаг 5: Расчет налогооблагаемого дохода

  На последнем этапе расчета вашего налогооблагаемого дохода вам нужно будет взять свой AGI, рассчитанный выше, и вычесть все применимые вычеты.

  В рамках Американского плана спасения прощение студенческой ссуды, выданное с 1 января 2021 г. по 31 декабря 2025 г., не будет облагаться налогом для получателя.

  Налогооблагаемый доход и необлагаемый налогом доход

  IRS считает, что почти каждый вид дохода подлежит налогообложению, но небольшое количество потоков доходов не облагается налогом. Например, если вы являетесь членом религиозной организации, давшим обет бедности, работаете в организации, управляемой этим орденом, и отдаете свой заработок ордену, то ваш доход не облагается налогом.

  Точно так же, если вы получаете награду за достижения сотрудника, то ее стоимость не облагается налогом, если выполняются определенные условия. Если кто-то умирает, а вы получаете выплату по страхованию жизни, то это также необлагаемый налогом доход.

  Различные налоговые органы по-разному определяют налогооблагаемый и необлагаемый налогом доход. Например, в то время как IRS считает лотерейные выигрыши облагаемым налогом доходом в Соединенных Штатах, Канадское налоговое агентство считает, что большинство лотерейных выигрышей и других неожиданных разовых доходов не подлежат налогообложению.

  Что означает налогооблагаемый доход?

  Термин «налогооблагаемый доход» относится к любому полученному валовому доходу, который используется для расчета суммы налога, которую вы должны уплатить. Проще говоря, это ваш скорректированный валовой доход за вычетом любых вычетов. Это включает в себя любую заработную плату, чаевые, оклады и бонусы от работодателей. Инвестиции и незаработанный доход также включены.

  Что такое незаработанный доход?

  Примеры нетрудового дохода, подлежащего налогообложению федеральными властями или властями штата, включают проценты, дивиденды и арендную плату, а также прирост капитала. Другие формы налогооблагаемого дохода могут быть получены из прощенных кредитов, государственных пособий (например, пособий по инвалидности или по безработице) и выигрышей в казино или лотереях.

  Как рассчитывается налогооблагаемый доход?

  Налогооблагаемый доход рассчитывается путем сложения всех источников дохода, за исключением необлагаемых статей, и вычитания кредитов и вычетов.

  Что такое необлагаемый налогом доход?

  Примеры необлагаемого налогом дохода включают доходы, полученные от религиозной или благотворительной организации, которые впоследствии возвращаются этой организации. Другим примером может быть поощрение сотрудников за достижения при соблюдении определенных условий. Если кто-то умирает, а вы получаете пособие по страхованию жизни, это также не облагаемый налогом доход (хотя может облагаться налогом на наследство).

  Как уменьшить налогооблагаемый доход?

  Завершив год с налогооблагаемым доходом, вы можете оказаться в более высокой налоговой категории, а это означает, что у вас будет более высокий налоговый счет. Большинство людей снижают эту цифру, принимая стандартный вычет при подаче налоговой декларации. Или, если вы перечисляете, убедитесь, что вы учитываете все возможные вычеты. Но есть способы снизить налогооблагаемый доход еще до того, как вы подадите заявление. Внесение средств на пенсионный счет, такой как 401(k), или индивидуальный пенсионный счет, откладывание денег на счет с гибкими расходами или сберегательный счет для здоровья.

  Итог

  Доход – это любая компенсация, которую вы получаете за предоставление услуги. Самая распространенная форма – это, конечно же, деньги. Но большинство людей не осознают, что существуют и другие формы дохода, в том числе недвижимость и услуги в натуральной форме. И все это подлежит налогообложению. Знание того, что включать, может сделать подачу налогов легкой и беспроблемной. Чтобы избежать каких-либо осложнений, используйте приведенную выше информацию и советы, чтобы убедиться, что вы правильно рассчитываете и декларируете свой налогооблагаемый доход.